Le pilotage de trésorerie, c’est simplement une forme de gestion de trésorerie afin de s’assurer que l’entreprise ne se retrouve pas à court de fonds. Mais aussi, à l’inverse, c’est s’assurer de ne pas “sous-investir” par trop grande prudence.
Il s'agit aussi d'exploiter les flux financiers pour maximiser les opportunités de croissance tout en anticipant les besoins en fonds.
Les dirigeants peuvent suivre en temps réel les données financières et adapter leur stratégie grâce à ces éléments :
La gestion des indicateurs clés, comme l’EBITDA ou le BFR, devient alors un levier puissant pour anticiper l'avenir et prendre des décisions éclairées. Découvrez comment le pilotage de votre trésorerie peut transformer la gestion financière de votre société.
Concrètement, piloter la trésorerie d’une entreprise commence dès le prévisionnel de trésorerie.
Pour ce faire, on repart des éléments financiers passés (comptes de résultats, bilans, tableaux de flux de trésorerie). Cela permet de construire un prévisionnel et un budget (donc faire des prévisions sur le futur).
Une fois ce travail effectué, le pilotage de trésorerie consiste en la mise à jour des prévisions, du budget, en fonction du résultat quotidien. On l’appelle également le suivi de trésorerie.
En définition, le pilotage de trésorerie est d'une grande importance et doit être effectué par le trésorier pour la stabilité financière de la société.
Réponse courte : car le cash est ce qui permet à une entreprise de survivre.
Plus précisément, il existe de nombreuses incertitudes quant aux rentrées d’argent d’une entreprise :
Et il y a de nombreux coûts différés à anticiper comme :
Le pilotage de la trésorerie permet simplement de consigner ces différents éléments sur papier.
Le pilotage de la trésorerie permet de suivre et d'analyser les flux financiers en temps réel. Grâce à des prévisions précises, vous anticipez les éventuels écarts entre les dépenses et les entrées.
L’utilisation de tableaux de bord et de rapports prévisionnels assure une meilleure visibilité sur la santé financière de l'entreprise. Vous identifiez rapidement les actions à entreprendre pour optimiser la rentabilité et réduire les risques de découverts.
La mise en place d'une bonne communication avec les partenaires financiers est également essentielle. Elle favorise la transparence, nécessaire pour anticiper les imprévus et ajuster les besoins en trésorerie.
Les principaux avantages du pilotage de trésorerie :
Conseil : Intégrez des outils automatisés de suivi administratif pour simplifier la gestion quotidienne de vos finances. Assurer également une mise à jour continue des prévisions.
Le pilotage de trésorerie contribue ainsi à maintenir une stabilité et à améliorer la rentabilité tout en sécurisant les flux de trésorerie.
On retrouve des erreurs assez fréquentes commises par les entreprises quand il s’agit de piloter leur trésorerie
Une augmentation du résultat de l’entreprise (EBITDA, résultat net) ne se traduit pas nécessairement par une amélioration de la trésorerie de l’entreprise. En effet, il faut prendre en compte des éléments comme les délais de paiement des clients, les stocks nécessaires à la production.
Il y a trois ratios de liquidité que toutes entreprises devraient suivre pour assurer sa solvabilité à court terme :
Une forte baisse de ces ratios peuvent indiquer une augmentation du risque d’insolvabilité potentielle de l’entreprise.
Pour bien piloter la trésorerie de son entreprise, il est indispensable de bien maîtriser le business model. C’est-à-dire comment l’entreprise gagne de l’argent, mais aussi :
Voir notre article de gestion de trésorerie de pme.
Un tableau de bord financier est un très bon outil de pilotage de trésorerie. L’objectif de celui-ci est d’avoir une vision globale de plusieurs indicateurs financiers.
On peut notamment y trouver des indicateurs comme la liquidité mais aussi d’autres indicateurs qui vont au-delà de la seule trésorerie. On y retrouve les marges brutes, les marges nettes, l’évolution de la dette etc.
Le tableau de bord s’utilise de manière quotidienne afin de s’assurer de la bonne évolution des métriques financières par rapport aux prévisions.
Il s’adapte à plusieurs corps de métier : voir notre analyse concernant la trésorerie d’un artisan btp et la trésorerie en association.
Il est aussi utilisé comme un outil de communication entre parties prenantes d’une entreprise. Il permet en effet de réaliser un reporting de trésorerie.
Ce tableau de gestion financier peut être réalisé à l’aide d’outils gratuits comme Excel. Cependant, il existe des logiciels performants qui sont spécialisés dans la gestion de trésorerie comme le site Fygr.
Le tableau de flux de trésorerie est l’un des trois états financiers communs à l’ensemble des entreprises. Il est également un redoutable outil de pilotage de trésorerie.
Il reflète les flux financiers (positifs et négatifs) d’une entreprise pendant une période donnée. Il est décomposé en trois grands types de flux :
Le tableau de flux de trésorerie est souvent vu comme un état financier à réaliser par obligation, une fois tous les trimestres par exemple. Cependant il peut tout à fait être utilisé comme un outil de gestion quotidien par les gestionnaires.
Il permet par ailleurs de déduire le compte de trésorerie.
Il faut aussi tenir compte de l’évolution des créances clients, des dettes fournisseurs et des stocks.
C’est à partir de ces analyses que le gestionnaire peut chercher une solution de trésorerie.
Il est indispensable de disposer d’un logiciel de pilotage de trésorerie.
Le logiciel de trésorerie gratuit et sûrement le plus connu est Excel mais celui-ci est limité quand il s’agit de gérer au mieux sa trésorerie.
En effet, il existe différents logiciels spécialisés pour vous aider dans le pilotage de la trésorerie, comme Fygr.
Vous pouvez sans doute commencer avec un service de trésorerie gratuit. Mais, plus tôt vous vous habituerez à un logiciel spécialisé dans la gestion de trésorerie et meilleures seront vos prévisions par la suite.
Voici une liste des logiciels de pilotage de trésorerie qui peuvent faciliter la comptabilité de la société :
Pour un pilotage de trésorerie optimal, la mise à jour régulière des données financières est indispensable. Elle permet de suivre en temps réel l’évolution du BFR (Besoin en Fonds de Roulement) et de contrôler au mieux les imprévus.
L'externalisation de certaines tâches, comme la gestion des prévisions ou du reporting financier, peut soulager les équipes internes. Cela permet aussi d'améliorer l'efficacité du contrôle des leviers structurels et conjoncturels.
Conseil : Automatisez la gestion de vos prévisions avec des outils comme Fygr pour gagner du temps et minimiser les erreurs.
La responsabilisation des équipes financières est un autre facteur clé. Les dirigeants doivent s’assurer que chacun comprend ses responsabilités et le rôle des indicateurs financiers dans la prise de décision.
Exemple de leviers à activer pour optimiser la trésorerie :
En suivant ces bonnes pratiques, vous optimisez la gestion de votre trésorerie. Vous assurerez une mise à jour régulière des prévisions et des tableaux d'analyse financiers.
Vous voulez piloter vos flux de trésorerie quotidiennement et faire des prévisions précises et actualisées ? La meilleure façon de le faire est d’utiliser une solution dédiée efficace comme Fygr.Vous souhaitez l’essayer ?
Les 1ers jours sont gratuits !
